Testoj mem - la plej grava ilo por taksado de mastrumaj sistemoj en produktado. Sed por la efika uzo de interna revizio, necesas kompetente organizi ĉi tiun procezon.
Ni alportas al viaj atentaj instrukcioj por interna revizio en manĝa produktado.
Ni disvolvas dokumentaron
Interna revizio komenciĝas per la evoluo de procedo, kiu devas enhavi almenaŭ:
- Areo de Apliko
- Kondiĉoj kaj difinoj
- Normigaj referencoj
- Informo pri respondecaj personoj
- Interna AUDITO-programo
- Interna kontrola plano
- La metodo por taksi internajn aŭditorojn
- Kontrolu liston
- Postuloj por la raporto kaj plano de korektaj eventoj
- La procedo por kongruaj reviziaj rezultoj
- Monitorante la efektivigon de la korekta agadplano
I devas esti preskribita en la procedo la frekvenco de revizio, kaj ankaŭ la kialoj por neplanitaj internaj auditorioj.
Ni formas teamojn
Pensu anticipe kiel la internaj aŭditoroj estos taksitaj.
Taksinte, necesas konsideri personajn kaj profesiajn kvalitojn kaj la kapablojn de la interna aŭditoro.
Organizaj aferoj
La interna revizio-plano tuj estas tirita antaŭ la revizio.
La plano enhavas detalajn informojn pri kiu estos en la Auditor-Grupo, pri dividado de respondecoj, tempo por revizii ĉiun unuon aŭ procezon aplikita per kontrolado de metodoj.
Se la revizio estas deklarita, sciigi la auditoron kaj plani esti kontrolata.
Koncerne la nedeklaritan auditoron, ĝi havas sencon se la pritaksado de la interna kontrolo sistemo aŭ risko mastrumado sistemo estas inkluzivita en la ĉefa funcionalidad de aŭditoroj, aŭ se estas altaj riskoj de misuzo, neglektado rilato, fraŭdo.
Komencu auditoron de la enkonduka asembleo. Klarigu:
- Ke interna revizio kontrolos kaj pro kiaj normoj / postuloj
- Memoru, kiel konforme al la procedo estos klasifikita kun riskoj
- Kiu estos implikita en la procezo kaj kiam
- Kiuj iloj aplikos Auditors
- En kia tempo kadroj necesos kompensi planon por korektaj kaj avertaj eventoj
- Diskutu peton pri dokumentoj kaj datumoj, kiujn oni eble bezonos dum farado de revizio.
Estas utile klarigi, ke vi ne havas celon trovi kulpajn aŭ nekonsekvencojn, sed male, la celo estas kolekti pruvojn, ke la sistemo funkcias.
Dum farado de audito, notu detale ĉion viditan kaj aŭdatan.
Laŭ la rezultoj de la revizio, estas grave akiri konfirmon, ke:
- La procezo estas dokumentita,
- La agado de la kompanio estas mezurita,
- La kompanio povas pruvi, ke ĝi funkcias laŭ la reguloj kaj instrukcioj,
- La personaro komprenas ilian rolon.
Ĉe la fina kunveno, dankon al la inspektita por ilia helpo dum interna revizio. Klarigu, ke la interna revizio baziĝas sur la specimeno kaj ke ĉi tio nuntempe estas tranĉaĵo de la situacio. Memoru, ke iuj demandoj estas bonvenaj.
Donu ĝeneralan resumon de viaj konkludoj dum revizio. Ĉi tio estas okazo resumi viajn pensojn kaj doni reagon pri tiuj areoj, en kiuj la sistemo bone funkcias. Ĉi tiu konsilo helpos savi homojn de stereotipo, ke revizio estas serĉado de nekonsekvencoj. Post kiam vi povas diskuti kaj identigi problemojn: aŭskultu iujn ajn komentojn kaj demandojn.
Post kiam la konfirmo estas finita, formas internan auditoran raporton. Tiutempe, vi ricevos planon de korektaj agadoj de la aŭdebla unuo kun indiko de la respondeca kaj planita dato de efektivigo. Konsideru kaj spuri ekzekuton.
Sukcese apliki la principojn de interna revizio, vi ne nur kontrolas la administradan sistemon, sed ankaŭ reduktas la riskojn.
Fonto
Legu ankaŭ pri la plej oftaj eraroj bazitaj sur la rezultoj de la nutra revizio.