Մարտի 17-ից նա կստանա օրենք, որն ընդլայնում է հարկային մարմինների մուտքը տվյալներին, որոնք բանկերը հավաքվում են հաճախորդների մասին: Հայցը ստանալուց երեք օր անց նրանք ստիպված կլինեն տարբեր փաստաթղթեր փոխանցել հարկային մարմիններին `անձնագրերի եւ ստորագրությունների պատճեններից` գործողությունների շահառուների եւ իրական հաշվի կրողների մասին տեղեկություններ ստանալու համար: Բյուջեով պատկանող ընկերությունների սեփականատերերը ավելի ուժեղ են, քան մյուսները, բիզնեսից գումար բերելու կամ դրանք թաքցնելու համար ավելի բարդանում են:
Ինչ տվյալների բանկերն արդեն փոխանցվում են հարկին
- Մարդկանց, անհատ ձեռներեցների եւ ընկերությունների բացման կամ փակման վերաբերյալ.
- Էլեկտրոնային դրամապանակների բացման կամ փակման վրա.
- Վկայագրեր հաշիվների, ավանդների, դրանց վրա հաշվեկշիռների եւ գործողությունների համար հաշիվների առկայության վերաբերյալ:
Ինչ այլ տվյալների բանկեր են փոխանցելու հարկը
- Անձնագրերի պատճենները
- Փողերի լիազորություններ
- Հաշիվը բացելու եւ փակելու պայմանագրերը.
- նմուշի նմուշներ;
- Տպել կնիքները;
- Գործողությունների շահավետ տերերի եւ շահառուների վերաբերյալ տվյալներ:
Տեղեկություններ հավաքեք նրանց մասին, ովքեր իսկապես եկամուտ են ստանում գործողություններից, ընկերություններից եւ հաշիվներից, բանկերը պետք է երկար լինեն երկար ժամանակ, Ռուսաստանում ավելի քիչ ծանր հաճախորդների ստուգում է, բայց այն դեռեւս անցկացվում է, ասում է միջազգային խոշոր բանկի բանկերը: Եվ այն փաստը, որ FTS- ը պարզապես խնդրանքով է, մուտք կունենա նման տեղեկատվություն `փոփոխությունների հիմնական ռիսկը, միաձայն փաստաբաններ: Չնայած բանկերը երբեմն պրոֆիլներ են փոխանցում շահառուների մասին, այժմ հարկային մարմինները կունենան օրինական հնարավորություն `պահանջելու նրանց, ասում է գործընկեր MEF PKF Alexander Oatsov- ը: Ավելի վաղ հարկային մարմիններն այդպիսի տեղեկատվություն են ստացել վաճառասեղանի ստուգումների վերաբերյալ, երբ փաստաթղթերը պահանջվում են հարկ վճարողի հաշվին հաստատված, բացատրում են հարկայինաբանության գործընկեր Ալեքսեյ Արտյուչը: Նման բազան ամբողջովին հարմար չէ բանկային փաստաթղթերի համար, բայց որոշ բանկեր ակտիվորեն ընդունեցին տեղեկատվությունը, ասում է նա:
Հարկային մարմինները կկարողանան նաեւ ստանալ գրանցամատյանների բաժնետերերի տերերից տվյալներ, ներառյալ գրանցամատյանում, մինչ այժմ նրա կրողներն ավելի հաճախ հրաժարվում են այդպիսի տեղեկատվություն փոխանցել հարկային մարմիններին, ասում է Օզացովը:
Բիզնեսի համար սա նշանակում է, որ հարկային մարմինները կկարողանան ավելի արագ սովորել, ով իսկապես տնօրինվում է գումարից, եւ արագորեն դադարեցնում է ընկերություններից փողի դուրսբերումը, հաշվի է առնում գործընկեր EY Alexei Nesterenko- ն: Եվ դա տեղի կունենա արագ: Տեղեկատվական բանկերը ստիպված կլինեն լինել յուրաքանչյուր երեք օր, նախքան մեկ ամիս անցնելը, եւ երբեմն էլ ավելի երկար, հարկային ծառայությունը պատմում է, որ այս ընթացքում բիզնեսի սեփականատերերը կարող են արդեն փող վերցնել:
Հարկային հեղինակը ստուգելու է վստահությունըՀետեւյալ տեղեկատվության մեծ մասը, որոնք այժմ կկարողանան ստանալ հարկային մարմիններ, ծառայության պայմանագիր են կամ ստորագրության քարտ, շատ դեպքերում չեն օգնի հարկային մարմիններին, ասում է Արտյուուկը: Այս տվյալները, որոնք նրանք պահանջում են բանկեր եւ այժմ, պատմում են BCLP Alexander Eras- ի հարկային վեճերի թույլտվության ղեկավարության ղեկավարին: Եվ նախատրամադրման վերլուծության ընթացքում եւ ստուգումների ընթացքում, ասում է Օզացովը: Որոշ բանկեր փորձում են մարտահրավեր նետել տուգանքներին `տվյալներ տրամադրելուց հրաժարվելու համար, պատմում է Միջին Ռուսական բանկի փաստաբանը, բայց սովորաբար փոխանցում է անհրաժեշտ տեղեկատվությունը:
Հիմնական ռիսկը էներգիայի տերություններին հասանելիություն ստանալն է: Risch մարդիկ, ովքեր հարկից առաջ պարտք ունեն, կամ պարտք են նրանց կողմից վերահսկվող ընկերությանը: Դասական սխեման պատմում է հարազատ կամ անվանականորեն հաշիվ եւ ստացեք լիազորագիր այն կառավարելու համար: Նման հաշվից գումար վերականգնելու համար չի աշխատի, քանի որ այն պատկանում է մեկ այլ անձի, պատմում է հարկային ծառայության աշխատակցին: Այժմ հարկային մարմինները կկարողանան պարզել, թե ով է իսկապես կառավարվում փողերով եւ դրա հետ վերականգնում է պարտքը, բացատրում է Նեստերենկոն:
Բանկի տեղեկատվությունից տեղեկատվություն ստանալու համար
- Ընկերության կամ անհատ ձեռներեցության մասին հարկային մարմինները պետք է ուղարկեն մոտիվացված խնդրանք, սկսեք ստուգել ընկերությունը (կամ հարակից գործընկերներ, կառույցներ, մարդիկ) կամ որոշում կայացնել պարտքի վերականգնման մասին.
- Մարդկանց գործողությունների եւ հաշիվների վերաբերյալ տվյալներ ստանալու համար հարկային մարմիններին անհրաժեշտ կլինի ավելի բարձր հարկային մարմնի ղեկավարի համաձայնությունը: Մարդկանց խնդրանքները մի փոքր ասում են, որ հարկային պատասխանը թույլտվությունը հեշտացնելու համար հեշտ չէ: Որպես կանոն, ըստ նրա, հայցերն ուղարկվում են, եթե արդեն ստուգում կա անձի կամ նրա ընկերության հետ կապված: Մեկ այլ պատճառ էլ օտարերկրյա հարկային մարմինների պահանջն է այն երկրների հարկային բնակիչների վերաբերյալ, որոնց հետ Ռուսաստանը փոխանակվում է հարկային տեղեկատվության միջոցով:
FTS- ը ավելի ու ավելի շատ տվյալներ է հավաքում մարդկանց եւ ընկերությունների մասին, եւ ինքնին դա մեծ ռիսկ է, ասում է դաշնային պաշտոնյան: Քանի դեռ կառավարությունը չի քննարկում մարդկանց միջեւ ցանկացած կանխիկ գործարքների վերահսկողությունը, ոչ էլ նրանց ծախսերի համար, բայց որքան ավելի շատ տվյալներ, այնքան ավելի շատ հնարավորություններ են հայտնում: Թեեւ մարդկանց միջեւ փողի նվերը ենթակա չէ NDFL- ին, եւ վճարման նշանակման դեպքում չի նշվում այն եկամուտը, որից անհրաժեշտ է հարկ վճարել, գրառումներ է իրականացվում:
Լավ մարդիկ եւ ընկերությունը չեն ազդի օրենքի վրա, խոստանում են FTS- ը (Տասսը վերաբերում է ծառայության հայտարարությանը), փոփոխությունները պետք է բարձրացնեն ստուգումների ընթացքում ռիսկի վրա հիմնված մոտեցման արդյունավետությունը եւ կանխարգելիչ վնասը հարկերից խուսափելու պատճառով:
Նախկինում նման պահանջները (օրինակ, փաստաթղթերի պատճենները) Դաշնային հարկային ծառայության բանկից չեն ընդունվել, ասում է «Պրոմշվիազբանկ» -ի ներկայացուցիչը: Սբերբանկի ներկայացուցիչը հրաժարվեց մեկնաբանություններից, ՎՏԲ-ի, Ալֆա-բանկի, Լոկոկի եւ Ռայֆայսենբանկի իր գործընկերները չեն արձագանքել vtimes- ի խնդրանքներին: