Από τις 17 Μαρτίου θα κερδίσει νόμο που να επεκτείνει την πρόσβαση των φορολογικών αρχών σε δεδομένα που οι τράπεζες συλλέγονται για τους πελάτες. Τρεις μέρες μετά τη λήψη της αίτησης, θα πρέπει να μεταφέρουν διάφορα έγγραφα στις φορολογικές αρχές - από αντίγραφα διαβατηρίων και υπογραφών σε πληροφορίες σχετικά με τους δικαιούχους των επιχειρήσεων και των κατόχων πραγματικών λογαριασμών. Οι ιδιοκτήτες εταιρειών που ανήκουν στον προϋπολογισμό είναι ισχυρότερες από άλλες, για να φέρουν χρήματα από τις επιχειρήσεις ή να τους κρύψει καθίσταται δυσκολότερη.
Ποιες τράπεζες δεδομένων διαβιβάζονται ήδη σε φόρο
- Σχετικά με το άνοιγμα ή το κλείσιμο των ανθρώπων, των μεμονωμένων επιχειρηματιών και των επιχειρήσεων ·
- Σχετικά με το άνοιγμα ή το κλείσιμο των ηλεκτρονικών πορτοφολιών.
- Πιστοποιητικά σχετικά με τη διαθεσιμότητα λογαριασμών για λογαριασμούς, καταθέσεις, ισορροπίες σε αυτά και λειτουργίες.
Τι άλλες τράπεζες δεδομένων θα μεταδώσουν φόρο
- Αντίγραφα διαβατηρίων
- Εξουσίες δικηγόρου για τα χρήματα
- συμβάσεις για το άνοιγμα και το κλείσιμο ενός λογαριασμού ·
- Δείγματα δειγμάτων.
- Εκτύπωση σφραγίδων.
- Δεδομένα σχετικά με τους πραγματικούς ιδιοκτήτες και τους δικαιούχους των επιχειρήσεων.
Συλλέξτε πληροφορίες σχετικά με εκείνους που πραγματικά λαμβάνουν εισόδημα από επιχειρήσεις, εταιρείες και λογαριασμούς, οι τράπεζες θα πρέπει να έχουν εδώ και πολύ καιρό, στη Ρωσία λιγότερο σοβαρούς ελέγχους πελατών απ 'ό, τι στις ευρωπαϊκές χώρες, αλλά εξακολουθεί να πραγματοποιείται, λέει ο τραπεζίτης μιας μεγάλης διεθνούς τράπεζας. Και το γεγονός ότι τα FTS απλά κατόπιν αιτήματος θα έχουν πρόσβαση σε τέτοιες πληροφορίες - τον κύριο κίνδυνο τροπολογιών, ομόφωνοι δικηγόροι. Παρόλο που οι τράπεζες μεταδίδουν μερικές φορές προφίλ για τους δικαιούχους, τώρα οι φορολογικές αρχές θα έχουν μια νόμιμη ευκαιρία να τις ζητήσουν, λέει ο συνεργάτης MEF PKF Alexander Oatsov. Οι φορολογικές αρχές προηγουμένως έλαβαν τέτοιες πληροφορίες σχετικά με τους μετρητικούς ελέγχους όταν ζητούνται από τον αντισυμβαλλόμενο του αντισυμβαλλομένου του φορολογούμενου, εξηγεί ο φορολογικός εταίρος Alexei Artyukh. Μια τέτοια βάση δεν είναι απολύτως κατάλληλη για τραπεζικούς φακέλους, αλλά ορισμένες τράπεζες πέρασαν ενεργά τις πληροφορίες, λέει.
Οι φορολογικές αρχές θα είναι επίσης σε θέση να λαμβάνουν δεδομένα από τους κατόχους των μετόχων μητρώου, συμπεριλαμβανομένου του ίδιου του μητρώου, μέχρι στιγμής οι κάτοχοι της συχνά αρνήθηκαν να μεταφέρουν τέτοιες πληροφορίες στις φορολογικές αρχές, λέει ο Oatsov.
Για τις επιχειρήσεις, αυτό σημαίνει ότι οι φορολογικές αρχές θα μπορούν να μάθουν ταχύτερα, ο οποίος διατίθεται πραγματικά χρήματα και γρήγορα να σταματήσει την απόσυρση χρημάτων από εταιρείες, θεωρεί εταίρους ey Alexei Nesterenko. Και θα συμβεί γρήγορα. Η μετάδοση πληροφοριών Οι τράπεζες θα πρέπει να είναι κάθε τρεις μέρες, πριν πάμε σε ένα μήνα, και μερικές φορές περισσότερο, ο φορολογικός σύμβουλας λέει, κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων θα μπορούσαν ήδη να αποσύρουν χρήματα.
Ο συγγραφέας φόρου θα ελέγξει την εμπιστοσύνηΟι περισσότερες από τις ακόλουθες πληροφορίες που θα μπορούν πλέον να λαμβάνουν φορολογικές αρχές είναι μια σύμβαση παροχής υπηρεσιών ή μια κάρτα υπογραφής - στις περισσότερες περιπτώσεις δεν θα βοηθήσει τις φορολογικές αρχές, λέει ο Artyuk. Αυτά τα δεδομένα απαιτούν τράπεζες και τώρα, λέει στον επικεφαλής της κατεύθυνσης της έγκρισης των φορολογικών διαφορών BCLP Alexander Eras. Και κατά τη διάρκεια της ανάλυσης presverrose και κατά τη διάρκεια των ελέγχων, λέει ο Oatsov. Ορισμένες τράπεζες προσπαθούν να αμφισβητήσουν τα πρόστιμα για την άρνηση παροχής στοιχείων, λέει στον δικηγόρο της Μέσης Ρωσικής Τράπεζας, αλλά συνήθως μεταδίδει τις απαιτούμενες πληροφορίες.
Ο κύριος κίνδυνος είναι η πρόσβαση στις εξουσίες ισχύος. Risch ανθρώπους που έχουν χρέη προ φόρων ή οφείλουν στην εταιρεία που ελέγχεται από αυτούς. Το κλασικό σχέδιο είναι να ανοίξει ένα λογαριασμό σε έναν συγγενή ή έναν ονομαστικό και να πάρετε μια πληρεξουσιότητα για να το διαχειριστείτε. Η ανάκτηση χρημάτων από έναν τέτοιο λογαριασμό δεν θα λειτουργήσει, επειδή ανήκει σε άλλο πρόσωπο, ενημερώνει τον υπάλληλο της φορολογικής υπηρεσίας. Τώρα οι φορολογικές αρχές θα μπορούν να ανακαλύψουν ποιος διαχειρίζεται πραγματικά τα χρήματα και να ανακτήσει το χρέος μαζί του, εξηγεί ο Nesterenko.
Για να λάβετε πληροφορίες από τις πληροφορίες της τράπεζας
- Σχετικά με την εταιρεία ή τον μεμονωμένο επιχειρηματία, οι φορολογικές αρχές πρέπει να στείλουν ένα κίνητρο αίτημα, να αρχίσουν να ελέγχουν την εταιρεία (ή τους συναφείς αντισυμβαλλομένους, τις δομές, τους ανθρώπους) ή να αποφασίσουν για την ανάκτηση του χρέους ·
- Για να λάβετε δεδομένα σχετικά με τις εργασίες και τους λογαριασμούς των ανθρώπων, οι φορολογικές αρχές θα χρειαστούν τη συγκατάθεση του ηγέτη της ανώτερης φορολογικής αρχής. Οι αιτήσεις για τους ανθρώπους είναι λίγο, λέει έναν φορολογικό υπεύθυνο, να πάρει την άδεια δεν είναι εύκολη. Κατά κανόνα, σύμφωνα με αυτόν, αποστέλλονται αιτήματα εάν υπάρχει ήδη επιθεώρηση σε σχέση με ένα πρόσωπο ή την εταιρεία του. Ένας άλλος λόγος είναι το αίτημα ξένων φορολογικών αρχών σχετικά με τους φορολογικούς κατοίκους των χωρών με τις οποίες η Ρωσία ανταλλάσσεται από φορολογικές πληροφορίες.
Το FTS συλλέγει όλο και περισσότερα στοιχεία για τους ανθρώπους και τις εταιρείες και από μόνη της αυτό είναι ένας μεγάλος κίνδυνος, λέει ο ομοσπονδιακός υπάλληλος. Όσο η κυβέρνηση δεν συζητά τον έλεγχο των συναλλαγών μετρητών μεταξύ των ανθρώπων, ούτε για τα έξοδά τους, αλλά τα περισσότερα δεδομένα - τις περισσότερες ευκαιρίες για αυτό, υποστηρίζει. Ενώ το δώρο των χρημάτων μεταξύ των ανθρώπων δεν υπόκειται στο NDFL και κατά το διορισμό πληρωμής δεν διευκρινίζει τα έσοδα από τα οποία είναι απαραίτητο να καταβληθεί ο φόρος, η ανάκτηση φόρου επί τέτοιων ενεργειών είναι σχεδόν αδύνατη, σημειώνει η Erasov.
Οι καλοί άνθρωποι και η εταιρεία δεν θα επηρεάσουν το νόμο, υπόσχεται το FTS (ο Tass παραπέμπει στη δήλωση παροχής υπηρεσιών), οι αλλαγές θα πρέπει να αυξήσουν την αποτελεσματικότητα της προσέγγισης προσανατολισμένης κινδύνου κατά τη διάρκεια των επιθεωρήσεων και να αποτρέψουν ζημίες λόγω της φοροδιαφυγής, δήλωσε η υπηρεσία.
Προηγουμένως, τέτοιες αιτήσεις (για παράδειγμα, αντίγραφα των εγγράφων) από την ομοσπονδιακή τραπεζική φορολογικής υπηρεσίας δεν έλαβε, λέει ο εκπρόσωπος της Promsvyazbank. Ο εκπρόσωπος της Sberbank αρνήθηκε παρατηρήσεις, οι συνάδελφοί του από το VTB, η Alfa-Bank, η Loco-Bank και η Raiffeisenbank δεν ανταποκρίθηκε στα αιτήματα VTimes.