Od 17. marca získa zákon, ktorý rozširuje prístup daňových orgánov, aby údaje o klientoch zhromažďovali banky. Tri dni po obdržaní žiadosti budú musieť previesť rôzne dokumenty na daňové orgány - od kópií pasov a podpisov na informácie o príjemcoch operácií a držiteľov reálnych účtov. Majitelia spoločností vo vlastníctve rozpočtu sú silnejšie ako iné, priniesť peniaze z podnikania alebo ich skryť sa stáva ťažšie.
Aké dátové banky sa už prenášajú na daň
- O otvorení alebo uzavretí ľudí, individuálnych podnikateľov a spoločností;
- O otvorení alebo zatvorení elektronických peňaženky;
- Certifikáty o dostupnosti účtov za účty, vklady, zostatky na nich a operácie.
Aké ďalšie dátové banky budú prenášať daň
- Kópie pasov
- Právomoci právnika za peniaze
- Zmluvy o otvorení a uzavretí účtu;
- vzorky vzoriek;
- Tlačové tesnenia;
- Údaje o vlastníci prospešných a príjemcov operácií.
Zhromažďovať informácie o tých, ktorí skutočne dostávajú príjem z operácií, spoločností a účtov, banky by mali už dlho dlhodobo, v Rusku menej závažných kontrol zákazníkov ako v európskych krajinách, ale stále sa koná, hovorí bankár veľkej medzinárodnej banky. A skutočnosť, že FTS je jednoducho na požiadanie, pristupuje k takýmto informáciám - hlavným rizikom pozmeňujúcich a doplňujúcich návrhov, jednomyseľných právnikov. Hoci banky niekedy prenášajú profily o príjemcoch, teraz daňové úrady budú mať legitímnu príležitosť požiadať o ich, hovorí partner Mef PKF Alexander Oatsov. Daňové orgány predtým získali takéto informácie o boji proti kontrolám, keď dokumenty žiadajú protistrana daňového poplatníka, vysvetľuje daňový partner Alexej Artyukh. Takáto základňa nie je úplne vhodná pre bankové dokumentácie, ale niektoré banky aktívne prešli informácie, hovorí.
Daňové úrady budú môcť získať aj údaje od držiteľov akcionárov registrov, vrátane samotného registra, doteraz jeho držitelia častejšie odmietli previesť takéto informácie na daňové orgány, hovorí Oatsov.
Pre podnikanie to znamená, že daňové úrady sa budú môcť učiť rýchlejšie, kto je naozaj zlikvidovaný peniazmi, a rýchlo zastaviť stiahnutie peňazí z firiem, považuje sa partnerom EY Alexej Nesterenko. A bude sa to rýchlo. Transmit Information Banks budú musieť byť každé tri dni, predtým, ako išli na mesiac, a niekedy dlhšie, daňový úradník povie, počas tejto doby majitelia podnikov by mohli užívať peniaze.
Daňový autor skontroluje dôveruVäčšina z nasledujúcich informácií, ktorá bude teraz schopná získať daňové úrady, je servisná zmluva alebo podpisová karta - vo väčšine prípadov nepomôže daňovým úradom, hovorí Artyuk. Tieto údaje vyžadujú banky a teraz, rozpráva vedúcemu smeru povolenia daňových sporov BCLP Alexander ERAS. A počas analýzy presveru a počas kontrol, hovorí Oatsov. Niektoré banky sa snažia spochybniť pokuty za odmietnutie poskytovať údaje, povie advokátovi strednej ruskej banky, ale zvyčajne prenášajú požadované informácie.
Hlavným rizikom je získať prístup k mocnostiam. Rische ľudia, ktorí majú dlh pred zdanením alebo dlžnou spoločnosťou kontrolovanou nimi. Klasickou schémou je otvoriť účet na príbuznom alebo nominálnej a získať silu advokáta na to, aby ho riadil. Ak chcete obnoviť peniaze z takéhoto účtu, nebude fungovať, pretože patrí inej osobe, povie zamestnancovi daňovej služby. Daňové úrady budú môcť zistiť, kto je naozaj riadený peniazmi a obnoviť dlh s ním, vysvetľuje Nesterenko.
Získať informácie z informácií o bankách
- O spoločnosti alebo individuálnom podnikateľovi musia daňové orgány zaslať motivovanú žiadosť, začať kontrolu spoločnosti (alebo súvisiace zmluvné strany, štruktúry, osoby) alebo rozhodnúť o obnovení dlhu;
- Na získanie údajov o operáciách a účtoch osôb budú daňové orgány potrebovať súhlas predstaviteľa vyššieho daňového úradu. Žiadosti o ľudí sú trochu, povie daňovému úradníkovi, aby získal povolenie nie je ľahké. Podľa neho sa podľa neho posiela žiadosti, ak už existuje inšpekcia vo vzťahu k osobe alebo jej spoločnosti. Ďalším dôvodom je žiadosť zahraničných daňových orgánov o daňových rezidentoch krajín, s ktorými Rusko vymieňa daňové informácie.
FTS zbiera viac a viac údajov o ľuďoch a spoločnostiach a sám o sebe je to veľké riziko, hovorí federálny úradník. Pokiaľ vláda nehovorí o kontrole nad žiadou hotovostnou transakciou medzi ľuďmi, ani na ich výdavky, ale čím viac údajov - tým viac príležitostí na to tvrdí. Zatiaľ čo dar peňazí medzi ľuďmi nepodlieha NDFL a pri vymenovaní platby nešpecifikuje príjmy, z ktorých je potrebné zaplatiť daň, obnoviť daň z takýchto operácií je takmer nemožné, poznamenáva Erašov.
Dobrí ľudia a spoločnosť neovplyvnia zákon, sľubuje FTS (Tass odkazuje na vyhlásenie o službách), zmeny by mali zvýšiť efektívnosť rizikovo orientovaného prístupu počas inšpekcií a zabrániť poškodeniu v dôsledku daňových únikov, služba povedala.
Predtým, takéto žiadosti (napríklad kópie dokumentov) z Federálnej banky daňovej služby nedostali, hovorí zástupca PROMPSYAZBANK. Zástupca Sberbank odmietol pripomienky, jeho kolegovia z VTB, Alfa-Bank, Loco-Bank a Raiffeisenbank neodpovedali na požiadavky v čase.