Din 17 martie va câștiga o lege care extinde accesul autorităților fiscale la datele pe care băncile sunt colectate despre clienți. La trei zile după primirea cererii, acestea vor trebui să transfere diverse documente autorităților fiscale - de la copii ale pașapoartelor și semnăturilor la informații despre beneficiarii operațiunilor și deținătorii de cont real. Proprietarii de companii deținute de buget sunt mai puternice decât altele, pentru a aduce bani de la afaceri sau de a le ascunde devine mai dificil.
Ce bănci de date sunt deja transmise impozitului
- La deschiderea sau închiderea persoanelor, antreprenorii și companiile individuale;
- La deschiderea sau închiderea portofelor electronice;
- Certificate privind disponibilitatea conturilor pentru conturi, depozite, solduri pe ele și operațiuni.
Ce alte bănci de date vor transmite impozitul
- Copii ale pașapoartelor
- Puteri de avocat pentru bani
- contracte pentru deschiderea și închiderea unui cont;
- eșantion de probe;
- Sigiliile de imprimare;
- Date privind proprietarii beneficiari și beneficiarii operațiunilor.
Colectați informații despre cei care primesc într-adevăr venituri din operațiuni, companii și conturi, băncile ar fi trebuit mult timp, în Rusia mai puțin severe verificări ale clienților decât în țările europene, dar este încă deținută, spune bancherul unei mari bănci internaționale. Și faptul că FTS este pur și simplu la cerere, va avea acces la astfel de informații - principalul risc de amendamente, avocați unanim. Deși băncile transmit uneori profiluri despre beneficiari, autoritățile fiscale vor avea o ocazie legitimă de a le cere, spune partenerul MEF PKF Alexander Oatsov. Autoritățile fiscale au primit astfel de informații despre controale contra costurilor atunci când documentele sunt solicitate de contrapartida contribuabilului verificat, explică partenerul de taxologie Alexei Artyukh. O astfel de bază nu este în întregime potrivită pentru dosarele bancare, dar unele bănci au trecut în mod activ informațiile, spune el.
Autoritățile fiscale vor putea, de asemenea, să poată primi date din partea titularilor acționarilor din Registry, inclusiv în registrul în sine, până în prezent, deținătorii săi au refuzat mai des să transfere acestor informații autorităților fiscale, spune OATSOV.
Pentru afaceri, aceasta înseamnă că autoritățile fiscale vor putea să învețe mai repede, care sunt cu adevărat eliminate de bani și să oprească rapid retragerea de bani de la companii, consideră partenerul Ey Alexei Nesterenko. Și se va întâmpla rapid. Transmiterea băncilor de informații va trebui să fie la fiecare trei zile, înainte de a merge la o lună și, uneori, mai mult, ofițerul fiscal spune, în acest timp proprietarii de afaceri ar putea să retragă deja bani.
Autorul fiscal va verifica încredereaCele mai multe dintre următoarele informații care vor putea beneficia de autorități fiscale sunt un contract de servicii sau o carte de semnătură - în majoritatea cazurilor nu va ajuta autoritățile fiscale, spune Artyuk. Aceste date au nevoie de bănci și acum, spune șeful direcției de autorizare a disputelor fiscale BCLP Alexander Eras. Și în timpul analizei prezbucrose și în timpul controalelor, spune OATSOV. Unele bănci încearcă să conteste amenzile pentru refuzul de a furniza date, îi spune avocatului băncii rusești din mijloc, dar de obicei transmite informațiile necesare.
Principalul risc este de a primi acces la puteri. Persoanele de risc care au datorie înainte de impozitare sau au datorat companiei controlate de acestea. Schema clasică este de a deschide un cont pe o rudă sau o nominală și să obțină o putere de a-l gestiona. Pentru a recupera banii dintr-un astfel de cont nu va funcționa, deoarece aparține unei alte persoane, îi spune angajatului serviciului fiscal. Acum, autoritățile fiscale vor putea afla cine este într-adevăr gestionat de bani și să recupereze datoria cu ea, explică nesterenko.
Pentru a obține informații din informațiile bancare
- Despre companie sau antreprenor individual, autoritățile fiscale trebuie să trimită o cerere motivată, să înceapă să verifice compania (sau contrapartide, structuri, oameni) sau să decidă asupra recuperării datoriei;
- Pentru a obține date privind operațiunile și conturile oamenilor, autoritățile fiscale vor avea nevoie de consimțământul conducătorului autorității fiscale mai mari. Cererile pentru persoane sunt un pic, spune un ofițer fiscal, pentru a obține permisul nu este ușor. De regulă, potrivit lui, cererile sunt trimise dacă există deja o inspecție în legătură cu o persoană sau cu compania sa. Un alt motiv este cererea autorităților fiscale străine cu privire la rezidenții fiscali ai țărilor cu care Rusia este schimbată de informații fiscale.
FTS colectează tot mai multe date despre oameni și companii și, în sine, acesta este un risc mare, spune oficialul federal. Atâta timp cât guvernul nu discută controlul asupra oricăror operațiuni de numerar între oameni, nici pentru cheltuielile lor, ci mai multe date - mai multe oportunități pentru acest lucru, el argumentează el. În timp ce darul de bani între oameni nu este supus NDFL, iar în numirea plății nu specifică venitul din care este necesar să plătească impozitul, pentru a recupera o taxă pe aceste operațiuni este aproape imposibilă, notează Erasov.
Oamenii buni și compania nu vor afecta legea, promite FTS (TASS se referă la declarația de serviciu), modificările ar trebui să sporească eficiența abordării orientate spre risc în timpul inspecțiilor și să prevină daunele datorate evaziunii fiscale, a spus serviciul.
Anterior, aceste cereri (de exemplu, copii ale documentelor) de la Banca Federală Fiscală nu au primit, spune reprezentantul Promsvyazbank. Reprezentantul Sberbank a refuzat comentariile, colegii săi din VTB, Alfa-Bank, Loco-Bank și Raiffeisenbank nu au răspuns la cererile VTimes.