Vanaf 17 maart zal hij een wet verdienen die de toegang van belastingautoriteiten uitbreidt aan gegevens die banken worden verzameld over klanten. Drie dagen na ontvangst van het verzoek moeten ze verschillende documenten overdragen aan de belastingautoriteiten - van kopieën van paspoorten en handtekeningen tot informatie over de begunstigden van bedrijfs- en reële rekeninghouders. De eigenaren van bedrijven die eigendom zijn van het budget zijn sterker dan andere, om geld van het bedrijfsleven te brengen of ze te verbergen wordt moeilijker.
Welke gegevensbanken zijn al verzonden aan belasting
- Bij het openen of sluiten van mensen, individuele ondernemers en bedrijven;
- Bij het openen of sluiten van elektronische portefeuilles;
- Certificaten over de beschikbaarheid van accounts voor accounts, stortingen, saldi op hen en bewerkingen.
Welke andere gegevensbanken zullen de belasting verzenden
- Kopieën van paspoorten
- POWERS VAN ADVOEKER VOOR GELD
- contracten voor het openen en sluiten van een account;
- steekproefmonsters;
- afdrukafdichtingen;
- Gegevens over gunstige eigenaren en begunstigden van operaties.
Verzamel informatie over degenen die echt inkomsten uit operaties, bedrijven en rekeningen krijgen, banken moeten al lang lang zijn geweest, in Rusland minder ernstige klantcontroles dan in Europese landen, maar het wordt nog steeds vastgehouden, zegt de bankier van een grote internationale bank. En het feit dat de FTS simpelweg op aanvraag toegang heeft tot dergelijke informatie - het grootste risico van amendementen, unanieme advocaten. Hoewel de banken soms profielen overbrengen over begunstigden, zullen de belastingautoriteiten nu een legitieme gelegenheid hebben om ze te eisen, zegt de partner MEF PKF Alexander Oatsov. De belastingautoriteiten eerder ontvingen dergelijke informatie over tellercontroles wanneer de documenten worden gevraagd door de tegenpartij van de belastingbetaler geverifieerd, verklaart de Taxology Partner Alexei ARTYUKH. Een dergelijke basis is niet volledig geschikt voor bankdooiers, maar sommige banken passeerden actief de informatie, zegt hij.
De belastingautoriteiten kunnen ook gegevens ontvangen van de houders van de registeraandeelhouders, inclusief het register zelf, tot nu toe weigerden haar houders vaker dergelijke informatie over te dragen aan de belastingdienst, zegt Oatsov.
Voor het bedrijfsleven betekent dit dat de belastingautoriteiten sneller kunnen leren, die echt geld is weggegooid en snel de intrekking van geld van bedrijven tegenhoudt, beschouwt partner EY Alexei Nesterenko. En het zal snel gebeuren. Transmit Information Banks zullen elke drie dagen moeten zijn, voordat het naar een maand ging, en soms langer, de belastingambtenaar vertelt, gedurende deze tijd konden de ondernemers al geld opnemen.
Belastingauteur zal het vertrouwen controlerenDe meeste van de volgende informatie die nu in staat is om belastingautoriteiten te ontvangen, zijn een servicecontract of een handtekeningkaart - in de meeste gevallen helpt de belastingautoriteiten niet, zegt ARTYUK. Deze gegevens waarvoor zij banken vereisen en nu, vertelt het hoofd van de richting van de autorisatie van belastingschillen BCLP Alexander Eras. En tijdens de Presverrose-analyse, en tijdens cheques, zegt Oatsov. Sommige banken proberen de boetes uit te dagen voor het weigeren om gegevens te verstrekken, vertelt de advocaat van de Midden-Russische bank, maar verzenden meestal de vereiste informatie.
Het grootste risico is om toegang tot machtsbevoegdheden te ontvangen. Risch mensen die vóór belasting hebben of het bedrijf door hen werden gecontroleerd. Het klassieke schema is om een account te openen op een familielid of een nominaal en krijgt een volmacht om het te beheren. Om geld van een dergelijk account te herstellen, zal niet werken, omdat het tot een andere persoon behoort, vertelt de werknemer van de belastingdienst. Nu zullen de belastingautoriteiten erachter kunnen komen wie er echt door geld wordt beheerd en de schuld ermee herstelt, legt Nesterenko uit.
Om informatie van de bankinformatie te krijgen
- Over het bedrijf of individuele ondernemer moeten belastingautoriteiten een gemotiveerde aanvraag sturen, beginnen met het controleren van het bedrijf (of gerelateerde tegenpartijen, structuren, mensen) of beslissen over het herstel van schulden;
- Om gegevens over operaties en rekeningen van mensen te verkrijgen, hebben belastingautoriteiten de toestemming van de leider van de hogere belastingdienst. Verzoeken om mensen zijn een beetje, vertelt een fiscale officier, om de vergunning te krijgen is niet eenvoudig. In de regel worden er volgens hem verzonden als er al een inspectie is in relatie tot een persoon of zijn bedrijf. Een andere reden is het verzoek van buitenlandse belastingautoriteiten over de belastingbewoners van de landen waarmee Rusland wordt uitgewisseld door belastinginformatie.
FTS verzamelt steeds meer gegevens over mensen en bedrijven en op zich is dit een groot risico, zegt federale ambtenaar. Zolang de overheid geen controle heeft over eventuele contante transacties tussen mensen, noch voor hun uitgaven, maar de meer gegevens - de meer kansen hiervoor betoogt hij. Hoewel de gave van geld tussen mensen niet onderworpen is aan NDFL, en in de benoeming van de betaling niet specificeert de inkomsten waaruit het noodzakelijk is om belasting te betalen, om een belasting op dergelijke operaties te herstellen, is bijna onmogelijk, opmerkingen van Erasov.
Goede mensen en het bedrijf hebben geen invloed op de wet, belooft de FTS (Tass verwijst naar de serviceverklaring), de wijzigingen moeten de efficiëntie van de risicoregoreerde aanpak tijdens inspecties verhogen en schade doorbelast door belastingontduiking, zei de service.
Eerder hebben dergelijke verzoeken (bijvoorbeeld kopieën van documenten) van de Federal Tax Service Bank niet ontvangen, zegt de vertegenwoordiger van PromsvyazBank. De vertegenwoordiger van Sberbank weigerde opmerkingen, zijn collega's van VTB, Alfa-Bank, Loco-Bank en Raiffeisenbank reageerde niet op vtimes-verzoeken.