17 მარტიდან ის მიიღებს იმ კანონს, რომელიც აფართოებს საგადასახადო ორგანოების ხელმისაწვდომობას მონაცემებს, რომლებსაც ბანკები კლიენტებს აგროვებენ. მოთხოვნის მიღებიდან სამი დღის შემდეგ, მათ საგადასახადო ორგანოებს სხვადასხვა დოკუმენტაციის გადარიცხვა მოუწევთ - პასპორტების და ხელმოწერების ასლებიდან ოპერაციების ბენეფიციარების შესახებ ინფორმაციისა და რეალურ ანგარიშის მფლობელებს. ბიუჯეტის მფლობელების მფლობელები უფრო ძლიერია, ვიდრე სხვები, რათა ფული მოიტანონ ან დამალვა ისინი უფრო რთულია.
რა მონაცემთა ბანკები უკვე გადაეცემა გადასახადს
- ხალხის გახსნის ან დახურვის, ინდივიდუალური მეწარმეებისა და კომპანიების გახსნის ან დახურვის შესახებ;
- ელექტრონული ჩანთების გახსნის ან დახურვის შესახებ;
- სერთიფიკატები ანგარიშების, დეპოზიტების, ნაშთების, მათზე და ოპერაციებზე ანგარიშების ხელმისაწვდომობის შესახებ.
რა სხვა მონაცემები ბანკები გადაიხდიან გადასახადს
- პასპორტების ასლები
- ფულის ადვოკატის უფლებამოსილება
- ანგარიშის გახსნისა და დახურვის კონტრაქტები;
- ნიმუშის ნიმუშები;
- ბეჭდვის ბეჭდები;
- მონაცემების მომგებიანი მფლობელები და ბენეფიციარები.
შეაგროვოს ინფორმაცია იმ ადამიანების შესახებ, რომლებიც რეალურად მიიღებენ ოპერაციებს, კომპანიებსა და ანგარიშებს, ბანკებს დიდი ხანია დიდი ხანია, რუსეთში ნაკლებად მწვავე მომხმარებელთა შემოწმებები, ვიდრე ევროპის ქვეყნებში, მაგრამ ის ჯერ კიდევ დიდია, ამბობს დიდი საერთაშორისო ბანკის ბანკირი. და ის ფაქტი, რომ FTS უბრალოდ მოთხოვნით იქნება წვდომის ასეთი ინფორმაცია - ცვლილებების ძირითადი რისკი, ერთსულოვანი იურისტები. მიუხედავად იმისა, რომ ბანკები ზოგჯერ ბენეფიციართა შესახებ პროფილს გადასცემენ, ახლა საგადასახადო ორგანოებს ექნებათ ლეგიტიმური შესაძლებლობა, მოითხოვონ ისინი, ამბობს პარტნიორი MEF PKF ალექსანდრე oatsov. საგადასახადო ორგანოებმა ადრე მიიღეს ეს ინფორმაცია Counter CHECK- ის შესახებ, როდესაც დოკუმენტაციის მოთხოვნით გადასახადის გადამხდელის მიერ დადასტურებული დოკუმენტები შემოწმებულია, განმარტავს საგადასახადო პარტნიორს ალექსეი არტიუხს. ასეთი ბაზა არ არის სრულიად შესაფერისი საბანკო საქმეებისთვის, მაგრამ ზოგიერთმა ბანკმა აქტიურად ჩააბარა ინფორმაცია, ამბობს ის.
საგადასახადო ორგანოებს ასევე შეეძლებათ რეესტრის აქციონერთა მფლობელთა მონაცემების მიღება, მათ შორის რეესტრის ჩათვლით, ჯერჯერობით მისი მფლობელები უფრო ხშირად უარი განაცხადეს საგადასახადო ორგანოებისთვის ასეთი ინფორმაციის გადაცემის შესახებ, ამბობს ოცაა.
ბიზნესი, ეს იმას ნიშნავს, რომ საგადასახადო ორგანოებს საშუალება ექნებათ გაეცნონ სწრაფად, რომელიც მართლაც ფულს იკავებს და სწრაფად შეაჩერებს კომპანიების ფულის გამოტანა, ალექსეი ნესტერენკო. და ეს მოხდება სწრაფად. გადასცემს ინფორმაციას ბანკებს უნდა ჰქონდეთ ყოველ სამ დღეში, სანამ ის თვეში წავიდა და ზოგჯერ აღარ, საგადასახადო ოფიცერი მოგვითხრობს, ამ დროის განმავლობაში ბიზნესის მფლობელებმა შეიძლება უკვე გააუქმონ ფული.
საგადასახადო ავტორი შეამოწმებს ნდობასშემდეგი ინფორმაციის უმრავლესობა, რომელიც ახლა შეძლებს საგადასახადო ორგანოების მიღებას, მომსახურების ხელშეკრულებას ან ხელმოწერის ბარათს - უმეტეს შემთხვევაში არ დაეხმარება საგადასახადო ორგანოებს, ამბობს Artyuk. ეს მონაცემები ბანკებს სჭირდებათ და ახლა, უწოდებენ საგადასახადო დავების ავტორიზაციის ხელმძღვანელს BCLP ალექსანდრე ერასს. და სამწუხარო ანალიზის დროს და შემოწმების დროს, ამბობს ომოვი. ზოგიერთი ბანკი ცდილობს დაიცვას ჯარიმები მონაცემების მიწოდებაზე უარის თქმის შესახებ, მოგვითხრობს შუალედური ბანკის ადვოკატს, მაგრამ, როგორც წესი, საჭირო ინფორმაციას გადასცემს.
მთავარი რისკი არის ძალაუფლების უფლებამოსილების ხელმისაწვდომობა. Risch ადამიანები, რომლებსაც აქვთ დავალიანება გადასახადამდე ან მათ მიერ კონტროლირებად კომპანიას. კლასიკური სქემა არის ანგარიშზე ნათესავი ან ნომინალური ანგარიშის გახსნა და ადვოკატის ძალაუფლების მართვა. ასეთი ანგარიშისგან ფულის აღდგენა არ იმუშავებს, რადგან ის სხვა ადამიანს ეკუთვნის, საგადასახადო სამსახურის თანამშრომელს ეუბნება. ახლა საგადასახადო ორგანოებს საშუალება ექნებათ გაეცნონ, ვინ მართლაც მართავს ფულს და დავალიანების აღდგენა, განმარტავს ნესტერენკო.
ინფორმაციის მისაღებად საბანკო ინფორმაცია
- კომპანიის ან ინდივიდუალური მეწარმეზე, საგადასახადო ორგანოებმა უნდა გააგზავნონ მოტივირებული მოთხოვნა, დაიწყონ კომპანიის შემოწმება (ან მასთან დაკავშირებული კონტრაქტორების, სტრუქტურების, ხალხის) შემოწმების ან ვალის აღდგენის შესახებ;
- ხალხის ოპერაციებისა და ანგარიშების შესახებ მონაცემების მიღება, საგადასახადო ორგანოებს უმაღლესი საგადასახადო ორგანოს ლიდერის თანხმობა სჭირდებათ. ხალხის მოთხოვნები ცოტაა, საგადასახადო ოფიცერს, ნებართვის მისაღებად ადვილი არ არის. როგორც წესი, მისი თქმით, მოთხოვნები იგზავნება, თუ უკვე არსებობს ინსპექტირება პირის ან მის კომპანიასთან დაკავშირებით. კიდევ ერთი მიზეზი არის საგარეო საგადასახადო ორგანოების მოთხოვნა იმ ქვეყნების საგადასახადო მაცხოვრებლების შესახებ, რომლებთანაც რუსეთი საგადასახადო ინფორმაციით გაცვალეს.
FTS აგროვებს უფრო და უფრო მეტ მონაცემებს ხალხსა და კომპანიებზე და თავისთავად, ეს არის დიდი რისკი, ამბობს ფედერალური ოფიციალური პირი. სანამ მთავრობა არ განიხილავს ადამიანებს შორის არსებული ფულადი ტრანზაქციის კონტროლს, არც მათ ხარჯებს, მაგრამ უფრო მეტი მონაცემები - ამის მეტი შესაძლებლობები ამტკიცებს. მიუხედავად იმისა, რომ ადამიანებს შორის ფულის საჩუქარი არ ექვემდებარება NDFL- ს, და გადახდის დანიშვნისას არ აკონკრეტებს შემოსავალს, საიდანაც აუცილებელია გადასახადის გადახდა, ასეთი ოპერაციების გადასახადის აღდგენა თითქმის შეუძლებელია, აღნიშნავს ერასოვი.
კარგი ხალხი და კომპანია არ იმოქმედებს კანონით, ჰპირდება FTS- ს (TASS- ს მომსახურების შესახებ განცხადებას), ცვლილებებმა უნდა გაზარდოს ინსპექტირების დროს რისკების ორიენტირებული მიდგომის ეფექტურობა და გადასახადების აღკვეთის გამო დაზიანების თავიდან აცილება.
ადრე, ასეთი მოთხოვნები (მაგალითად, დოკუმენტების ასლები) ფედერალური საგადასახადო სამსახურის ბანკიდან არ მიიღეს, ამბობს, რომ პროკისვიზბანკის წარმომადგენელი არ მიუღია. Sberbank- ის წარმომადგენელმა უარი თქვა კომენტარებზე, მისი კოლეგები ვითიბი, ალფა-ბანკის, ლოკო-ბანკისა და რაოფესენბანკისგან არ პასუხობდნენ VTIPS- ს მოთხოვნებს.