Du 17 mars, il gagnera une loi qui élargit l'accès des autorités fiscales aux données que les banques sont collectées sur les clients. Trois jours après réception de la demande, ils devront transférer divers documents aux autorités fiscales - des copies des passeports et des signatures à des informations sur les bénéficiaires des opérations et des titulaires de comptes réels. Les propriétaires d'entreprises appartenant au budget sont plus forts que d'autres, d'apporter de l'argent des affaires ou de les cacher deviennent plus difficiles.
Quelles banques de données sont déjà transmises à la taxe
- Sur l'ouverture ou la fermeture des personnes, des entrepreneurs individuels et des entreprises;
- Sur l'ouverture ou la fermeture des portefeuilles électroniques;
- Certificats sur la disponibilité des comptes pour les comptes, les dépôts, les soldes et les opérations.
Quelles autres banques de données transmettront une taxe
- Copies des passeports
- Pouvoirs d'avocat pour l'argent
- contrats d'ouverture et de fermeture d'un compte;
- échantillons d'échantillons;
- joints d'impression;
- Données sur les propriétaires effectifs et les bénéficiaires des opérations.
Recueillir des informations sur ceux qui reçoivent vraiment des revenus des opérations, des entreprises et des comptes, les banques auraient depuis longtemps été longue, en Russie moins de violences de clients graves que dans les pays européens, mais il est toujours détenu, a déclaré le banquier d'une grande banque internationale. Et le fait que la FTS soit simplement sur demande accédera à ces informations - le principal risque d'amendements, avocats unanimes. Bien que les banques transmettent parfois des profils sur les bénéficiaires, les autorités fiscales auront désormais une occasion légitime de les demander, a déclaré le partenaire MEF PKF Alexander Oatsov. Les autorités fiscales ont déjà reçu de telles informations sur les contrôles de comptoir lorsque les documents sont demandés par la contrepartie du contribuable vérifié, explique le partenaire de la Taxologie Alexei Artyukh. Une telle base n'est pas entièrement adaptée aux dossiers bancaires, mais certaines banques ont activement adopté l'information, dit-il.
Les autorités fiscales pourront également recevoir des données des titulaires des actionnaires du registre, y compris le registre lui-même, de manière à ce que ses détenteurs ont plus souvent refusé de transférer ces informations aux autorités fiscales, explique l'AVVOV.
Pour les entreprises, cela signifie que les autorités fiscales pourront apprendre plus rapidement, qui est vraiment éliminée de l'argent et empêchera rapidement le retrait de l'argent des entreprises, considère le partenaire EY Alexei Nesterenko. Et cela arrivera rapidement. Transmettre des banques d'information devra être tous les trois jours avant de partir à un mois et parfois plus longtemps, l'agent des impôts raconte, au cours de cette période, les propriétaires d'entreprise pouvaient déjà retirer de l'argent.
L'auteur fiscal vérifiera la confianceLa plupart des informations suivantes qui seront désormais en mesure de recevoir des autorités fiscales sont un contrat de service ou une carte de signature - dans la plupart des cas n'enteront pas les autorités fiscales, déclare Artyuk. Ces données ont besoin de banques et, maintenant, indiquent la direction de l'autorisation des conflits fiscaux de BCLP Alexander Eras. Et pendant l'analyse PRESVERROSE, et lors de chèques, déclare l'ATATSOV. Certaines banques tentent de contester les amendes pour refuser de fournir des données, indiquent à l'avocat de la Banque Moyenne de la Russie, mais transmet généralement les informations requises.
Le principal risque est de recevoir l'accès aux pouvoirs de puissance. Risch Les gens qui ont dette avant impôt ou devaient la compagnie contrôlée par eux. Le système classique consiste à ouvrir un compte sur un parent ou une valeur nominale et d'obtenir une procuration de la gérer. Pour récupérer de l'argent d'un tel compte ne fonctionnera pas, car il appartient à une autre personne, indique à l'employé du service d'impôt. Maintenant, les autorités fiscales pourront découvrir qui est vraiment gérée par de l'argent et récupérera la dette avec elle, explique Nesterenko.
Pour obtenir des informations sur les informations bancaires
- À propos de la société ou de l'entrepreneur individuel, les autorités fiscales doivent envoyer une demande motivée, commencez à vérifier la société (ou contreparties, structures, personnes) ou à décider de la récupération de la dette;
- Pour obtenir des données sur les opérations et les comptes des personnes, les autorités fiscales auront besoin du consentement du chef de l'autorité fiscale supérieure. Les demandes de personnes sont un peu, indiquent un responsable des impôts, d'obtenir le permis n'est pas facile. En règle générale, selon lui, les demandes sont envoyées s'il existe déjà une inspection relative à une personne ou à sa société. Une autre raison est la demande des autorités fiscales étrangères sur les résidents fiscaux des pays avec lesquels la Russie est échangée par des informations fiscales.
FTS recueille de plus en plus de données sur les personnes et les entreprises et en soi c'est un risque important, explique le responsable fédéral. Tant que le gouvernement ne discute pas de contrôle d'aucune transaction de trésorerie entre les personnes, ni pour leurs dépenses, mais plus les données - plus les possibilités sont des possibilités pour cela, il soutient. Bien que le don d'argent entre les personnes ne soit pas soumis à NDFL, et dans la nomination du paiement ne précise pas les revenus dont il est nécessaire de payer une taxe, de récupérer une taxe sur ces opérations est presque impossible, Notes Erasov.
Les bonnes personnes et la société n'augmenteront pas la loi, promettront que la FTS (TASS fait référence à la déclaration de service), les modifications devraient accroître l'efficacité de l'approche axée sur les risques lors des inspections et prévenir les dommages dus à l'évasion fiscale, a déclaré le service.
Auparavant, ces demandes (par exemple, des copies des documents) de la banque de services fiscaux fédéraux n'ont pas reçu, a déclaré le représentant de Promsvyazbank. Le représentant de Sberbank a refusé des commentaires, ses collègues de VTB, Alfa-Bank, Loco-Bank et Raiffeisenbank n'ont pas répondu aux demandes de VTimes.